Деньги как функция меры стоимости: использование и устранение

Discovered

О финансах и не только…

Функция денег как мера стоимости

Функция денег как мера стоимости проявляется через измерение денежной стоимости (цены) товаров. Без количественного определения стоимости в цене товара невозможно нормальное рыночное хозяйство и эквивалентная товарная связь между товаропроизводителями.

Мера стоимости — это функция, в которой деньги обеспечивают выражение и измерение стоимости товаров, предоставляя ей форму цены.

Двоякое назначение этой функции — выражать и измерять стоимость — объясняется тем, что стоимость товара не может быть выражена иначе, как сравнением ее с товаром — общим эквивалентом, стоимость которого общепризнанна. И только через количественное определение в единицах товара-эквивалента осуществляется измерение стоимости товаров.

Стоимость товара непосредственно могла бы быть выражена через затраты труда, а прямой мерой ее могла быть единица рабочего времени. Однако значительные различия в затратах индивидуального труда за единицу времени делают этот инструмент непригодным для измерения стоимости. Стоимость товара можно выразить и стоимостью других товаров, как это делается в бартерных системах обмена. Однако в этом случае каждый товар имел бы не одну, а много цен — столько, сколько товаров на данном рынке (за минусом одного). Да и цены эти были бы слишком субъективными. Поэтому процессы ценообразования и обмена были бы слишком сложными, трудоемкими, что делает и этот способ измерения стоимости непригодным.

Двойное назначение меры стоимости наиболее ярко проявлялось в условиях использования благородных металлов как денежного товара: все товары оценивались через золотой или серебряный эквивалент, т.е. цена определялась как определенное весовое количество этого металла. Такие «золотые» или «серебряные» цены сначала определялись по весовому масштабу и были почти идентичны на всех рынках.

С началом централизованной чеканки монет государствами возник денежный масштаб, или масштаб цен, который сначала совпадал с весовым. Так, в Англии фунт стерлингов в качестве денежной единицы был равен фунту серебра, а монета чеканилась весом 1 /240 фунта серебра. Так же сформировалась и итальянская денежная единица лира (по-итал. фунт). Со временем масштаб цен по определенным причинам существенно отклонился от весового, причем в каждой стране в разной степени. Поэтому цены, которые выражались в национальных деньгах, начали значительно отличаться на разных рынках, что обусловило необходимость применения специальных коэффициентов сопоставления валют (валютных курсов).

Итак, в условиях обращения настоящих денег цена формировалась вследствие двойного их функционирования — как воплощение общего труда для выражения стоимости конкретных товаров и как масштаб цен для определения весового количества денежного металла. Масштаб цен как весовое количество благородного металла, принятого за денежную единицу, является составляющей функции меры стоимости, дополняет ее назначение выражать стоимость товаров. Его нельзя ни противопоставлять мере стоимости, считая их двумя разными функциями, ни отождествлять с ним меру стоимости, сводя только к счетным деньгам.

В условиях обращения неполноценных денег механизм меры стоимости существенно изменился. Между стоимостью товара, которую нужно измерить, и денежной ценой как результатом такого измерения нет золота или серебра, т.е. нет «благородной» цены. Отпала необходимость в весовом количестве драгоценного металла, принятого за денежную единицу и служащим масштабом цен. Все государства мира перестали фиксировать золотое содержание денежных единиц. Складывается впечатление, что денежная единица непосредственно измеряет стоимость товара и что функция меры стоимости сводится к техническому вычислению, к обеспечению практики ценообразования счетной единицей.

Представители современных экономических теорий, которые не признают трудовой природы стоимости, по сути, сводят функцию меры стоимости к таким счетным единицам. Представители же трудовой теории стоимости стараются объяснить механизм этой функции с позиции трудового происхождения стоимости. Одни из них считают, что неразменные знаки только представляют в обращении золото, которое и выполняет функцию меры стоимости так, как это было в условиях золотого обращения. По мнению вторых, в современных условиях изменился сам механизм формирования трудовой стоимости товаров настолько, что она может измеряться деньгами без внутренней стоимости. Третьи видят выход в том, что, поскольку современные деньги тоже являются носителями меновой стоимости, через приравнивание (обмен) их к обычным товарам можно обеспечить измерение стоимости последних.

Ни один из этих подходов пока не получил всеобщего признания. Однако последний из них кажется наиболее плодотворным.

Действительно, если предположить, что все современные формы денег являются носителями меновой стоимости, то можно определить и реальную схему выполнения такими деньгами функции меры стоимости. Все обычные товары, поступая в сферу обмена, ищут себе некий денежный эквивалент.

В столкновении сторон — желании продать и готовности купить — определяется в конечном итоге меновая стоимость товара или та сумма денег, которой товар оценивается на рынке и которая удовлетворяет обе стороны сделки купли-продажи.

К этому и сводится экономическое содержание выражения стоимости с помощью денег в современных условиях.

Меняется и сам механизм действия масштаба цен. Как инструмент измерения денежной цены он действует не отдельно от определения стоимости, а одновременно с ним как один процесс, поскольку эквивалентная товару стоимость уже выражена в денежных единицах, а не в весовом количестве золота или серебра. Поэтому роль масштаба цен будто бы поглощена мерой стоимости. Сложившийся уровень цен на товары предопределяет и масштаб цен для новых товаров, а не наоборот, как это было в условиях золотого стандарта.

Функцию меры стоимости деньги выполняют идеально. Производитель заранее, до появления с товаром на рынке, определяет цену, по которой выгодно продать его. Но и при встрече с покупателем на рынке, где окончательно решается цена товаров, наличие денег в любой форме (золотые монеты, банкноты, чеки, кредитные карты и др.) не обязательно. Продажа вообще может происходить в долг, под будущие деньги, но цена определяется в момент операции купли-продажи. Тем более не требуется наличие реальных денег в случае установления товарных цен государственными органами. Однако эти органы должны иметь четкое представление о меновой стоимости денег, которая фактически сложилась и действует на рынке, чтобы установить цену, адекватную стоимости товара.

Деньги (как мера стоимости) широко используются как счетные (как единица счета). С их помощью можно придать количественное выражение всем экономическим процессам и явлениям на микро- и макроуровне, на всех стадиях процесса общественного воспроизводства, без чего невозможна их организация и управление. Поэтому общественная роль денег как меры стоимости выходит далеко за пределы предоставления всем товарам одинаковой формы цены. Так, с помощью счетных денег предприятие может заранее определить свои затраты на производство и доходы от реализации продукции, уровень прибыльности производства, без чего невозможно разработать правильную предпринимательскую тактику и стратегию.

На макроэкономическом уровне с помощью счетных денег определяются такие важные показатели развития экономики, как объем валового внутреннего продукта, национального дохода, инвестиций, финансовых и кредитных ресурсов и т.п., без которых невозможно сознательное регулирование экономической жизни общества.

Устранение из теорий денег функции меры стоимостей

Ни в одной области теории денежных отношений научная несостоятельность буржуазной политической экономии не проявляется в такой степени, как при исследовании специфики функции меры стоимостей. Последняя непосредственно связана со стоимостью товара, которая реализуется на основе всеобщего стоимостного эквивалента посредством функции меры стоимостей. В то же время стоимость — специфическое социальное качество товара, не заключеное в нем предметно. Как стоимость товар выступает в специфической форме материальности — в форме движения общественно необходимой материи.

Деньги как общественный эталон стоимости

Из этого следует, что, в отличие от природной материи, реальность которой не требует общественного признания, товар как «стоимостная вещь» не может обойтись без такого признания. В условиях стихийного товарного производства акт подобного признания, вследствие которого товар приобретает общественное качество, осуществляется только на рынке в процессе его обмена на денежный товар, который в функции меры стоимостей выступает как общественный эталон стоимости.

Таким образом, функция меры стоимостей связана с осуществлением социальных связей, которые, характеризуя движение общественной формы материи, реализуются, с одной стороны, посредством скрытых, внутренних, с другой — идеально мыслимых экономических связей. В данном качестве деньги выступают «как мыслимое нами отношение». Это означает, что, как и стоимость, деньги в функции меры стоимостей характеризуют движение не чувственно предметной, а общественно необходимой формы материи. Деньги есть мера только потому, что они материализуют рабочее время в определенной субстанции, следовательно, сами есть стоимость. В своей функции меры деньги являются лишь мыслимым пунктом сравнения. Им в этой функции, писал К. Маркс, «достаточно существовать лишь идеально», так как «здесь имеет место лишь идеальный перевод в их всеобщее стоимостное бытие».

То, что функция денег как меры стоимостей реализуется посредством идеально мыслимых связей, послужило поводом формирования в буржуазной литературе теории «идеальной денежной единицы измерения», которая, как уже отмечалось, была развита еще в начале XVIII в. английским буржуазным экономистом Дж. Стюартом и получила довольно широкое распространение. Классическая буржуазная политическая экономия, рассматривая деньги всего лишь как технический инструмент обмена, также не смогла дать научно обоснованного анализа специфики их функции как меры стоимостей. Характерны в этом отношении методологические ошибки одного из последних представителей классической школы буржуазной политической экономии Дж. С. Милля, теория денег которого оказала заметное влияние на последующее развитие буржуазной экономической науки.

С именем Дж. С. Милля связано применение в буржуазной политической экономии, в том числе в теории денег, позитивистского метода исследования. В основу позитивизма — субъективно-идеалистического буржуазного философского течения второй половины XIX в. — положены философские взгляды Дж. С. Милля, обоснованные им в работе «Система логики…» (1843 г.), а также выводы, содержащиеся в книге французского философа О. Конта «Курс позитивной философии» (1842 г.). И хотя взгляды Дж. С. Милля и О. Конта несут на себе печать глубоких теоретических разногласий, тем не менее, в наиболее принципиальном — в основном вопросе философии — они сходны. Как и О. Конт, Дж. С. Милль считал, что материя представляет собой лишь «постоянную возможность ощущений», что вещи вне их восприятия не существуют и что человек в состоянии познать только внешние «явления» <ощущения), за пределы которых выйти нельзя.

Стоимость как относительное понятие

Позитивистское мировоззрение Дж. С. Милля предопределило методологическую основу его исследований. В противоположность А. Смиту и Д. Рикардо, которые пытались проникнуть в суть внутренних связей, Дж. С. Милль видел основное назначение экономической науки в исследовании внешних эмпирических закономерностей. Это с особой рельефностью проявляется в трактовке Дж. С. Миллем понятия «стоимость». С одной стороны, он отождествляет понятие «стоимость» с понятием «издержки капиталистического производства», подменяя при этом понятие «количество труда, воплощенное в товаре», понятием «стоимость труда», а последнее — понятием «заработная плата». «Естественная стоимость, — писал он, — выступает синонимом стоимости издержек», С другой стороны Дж. С. Милль допускает противоположную крайность, отождествляя понятие «стоимость» с понятием «меновая стоимость». «Стоимость, — утверждал он, — относительное понятие. Стоимость вещи означает то количество какой-то другой вещи или вещей вообще, на которые она обменивается».

В подобного рода подмене понятий со всей полнотой проявилась ограниченность буржуазного мировоззрения, не способного постичь закономерности модификации закона стоимости в условиях развитых капиталистических производственных отношений, когда «стоимость товаров, — как подчеркивал К. Маркс, — проявляется непосредственно лишь в том влиянии, которое изменения производительной силы труда оказывают на понижение и повышение цен производства, а не на их конечные пределы». К. Маркс отмечал, что теория издержек производства, основанная на формуле Ж. Б. Сэя «капитал — процент, земля — земельная рента, труд — заработная плата», является завершенной мистификацией капиталистического способа производства, овеществлением общественных отношений, непосредственным сращиванием вещественных отношений производства с их исторически-общественной определенностью. В то же время, как писал К. Маркс, эта формула полностью соответствует интересам господствующих классов, так как «прокламирует и возводит в догму естественную необходимость и вечное оправдание источников их дохода.

В соответствии со своими взглядами по поводу специфики стоимости как понятия, выражающего издержки производства, Дж. С. Милль пытался скорректировать и сложившиеся в классической буржуазной политической экономии представления о специфике функции денег как меры стоимостей. Он писал, что в экономической науке анализу этой функции «придается большее значение, чем он заслуживает». И далее Дж. С. Милль подчеркивал: «Упреками в пустословии, несколько преувеличенными, но вместе с тем имеющими известное основание, политэкономические построения в немалой степени обязаны всему тому, что написано о мере стоимости. Этого предмета необходимо, однако, коснуться хотя бы для того, чтобы показать, как мало можно сказать о нем».

Какие же изменения предлагал Дж. С. Милль внести в экономическую теорию с целью «корректировки» содержания рассматриваемой функции денег, которая, как следует из его слов, не заслуживает в теории особого внимания?

Как и в вопросе о стоимости, Дж. С. Милль формулирует два подхода к решению проблемы функции денег как меры стоимостей.

Первый связан с подменой понятия «стоимость» понятием «издержки производства». Исходя из этого, Дж. С. Милль вполне логично, естественно, с точки зрения буржуазного экономического мировоззрения, пытался аргументировать вывод о том, якобы функцию денег как меры стоимостей «следовало бы определить точнее как меру издержек производства». Этим Дж. С. Милль пытался привнести в экономическую теорию своеобразную «натуралистическую» трактовку меры стоимостей, стремясь таким образом «выхолостить» ее социальное содержание.

Заметим, что «натуралистическая трактовка Дж. С. Милля функции денег как меры стоимостей, которая по своей сути близка к позиции в этом вопросе А. Смита и Д. Рикардо, к их трактовке сущности денег как технического инструмента обмена, не получила в буржуазной экономической литературе широкого распространения. Значительно большее воздействие на развитие теории денег оказала его трактовка меры стоимостей, связанная с подменой понятий «стоимость» и «меновая стоимость» товаров. По сути, вся система современных маржиналистских взглядов по этому вопросу берет свое начало от идей, высказанных Дж. С. Миллем.

Смысл «нового» подхода к определению Дж. С. Миллем специфики функции меры стоимостей состоял в следующем. Поскольку стоимость, рассуждал он, понятие относительное и поскольку она идентична понятию «меновая стоимость», то существующее в экономической литературе представление о единой для различных товаров мере стоимости лишено экономического содержания. Если исходить из понимания стоимости как меновой стоимости, то «в этом смысле, — писал Дж. С. Милль, — любой товар будет служить мерой стоимости в данное время и в данном месте, поскольку мы всегда можем вывести пропорцию, в которой вещи обмениваются друг на друга, если знаем, в какой пропорции они обмениваются на третью вещь».

В положении Дж. С. Милля о том, что функцией меры стоимостей может служить «в данное время и в данном месте» не единый товар, выступающий в роли всеобщего стоимостного эквивалента, а «любой товар», участвующий в обмене, заложена методологическая основа не только искаженного толкования содержания рассматриваемой функции денег, но и ее фактического изгнания из экономической теории. Такой подход, который, как уже указывалось, был впоследствии полностью воспринят маржиналистским направлением буржуазной экономической мысли, всецело основывался на чисто эмпирическом подходе к исследованию явлений общественной жизни, который отстаивал Дж. С. Милль.

Функция меры стоимостей

В маржиналистской литературе идеи о том, якобы деньги не могут функционировать в роли всеобщего стоимостного эквивалента и соответственно выполнять единую, всеобщую для товарного мира функцию меры стоимостей, берут свое начало от К. Венгера. «В учении о цене, — писал он, — мы показали, что нигде в хозяйстве нельзя найти эквивалентов благ в объективном смысле слова, и поэтому… теория, по которой деньги представляются как масштаб меновой ценности благ, совершенно падает, потому что в основании ее лежит фикция, ошибка». И далее: «Нигде нет эквивалентов в объективном смысле слова, потому нельзя говорить о мере этих эквивалентов». Такой подход, как уже указывалось, мотивировался отрицанием объективной основы не только стоимости, но и цены товаров. «Цена, — утверждал К. Менгер, — не представляет существенного в явлении обмена. Существенное заключается здесь в достигаемом путем обмена лучшем обеспечении удовлетворения потребностей обменивающихся сторон». Цену он рассматривал лишь как «привходящее явление».

Отрицание объективной природы стоимости и цены товаров послужило методологической основой дальнейшей вульгаризации теории, определяющей природу функции меры стоимостей. Если в работах представителей классической буржуазной политической экономии на основе положения о деньгах как техническом инструменте обмена и соответственно концепции «меры издержек производства» предпринималась попытка обосновать своеобразную натуралистическую трактовку функции меры стоимостей, то в маржиналистской литературе усилия буржуазных идеологов сосредоточиваются в противоположном направлении. В соответствии со взглядами на природу денег как «искусственную социальную условность» была выдвинута чисто идеалистическая трактовка их функции как меры стоимостей. Последняя рассматривалась как категория, полностью лишенная объективной обусловленности. Так, по К. Менгеру, содержанием функции меры стоимостей является чисто субъективное выражение полезности вещи, определяющее «отношение благ к нашим потребностям». Аналогичным образом рассматривал функцию меры стоимостей Е. Бем-Баверк. «Единица меры, — утверждал он, — устанавливается не чем иным, как фактическими меновыми отношениями». Обрушившись с нападками на теорию денег К. Маркса, Е. Бем-Баверк писал: «Ему (К. Марксу. — А. Г.) следовало бы… объяснить, что т. н. приравнивание при обмене не есть истинное уравнение и не дает права заключать о существовании в обмениваемых предметах «общего, одинаковой величины…».

Читайте также:  Конкуренция как свойство производственных отношений

Концепция, отрицающая материалистическое понимание содержания функции меры стоимостей, получила дальнейшее развитие в работах представителей и более позднего маржинализма. В книге американского экономиста И. Фишера «Покупательная сила денег», сыгравшей, как уже указывалось, заметную роль в развитии буржуазных теорий денег, делается попытка аргументировать аналогичные положения. «Когда известное количество одного вида богатства, — писал он, — обменивается на известное количество богатства другого вида, мы можем разделить одно из двух обмениваемых количеств на другое и результатом получим цену последнего. Например, если два золотых доллара обмениваются на три бушеля пшеницы, то цена пшеницы в золоте будет равна 2/3 доллара за бушель; обратно, цена золота в пшенице будет равна 11/2 бушелям за доллар. Необходимо заметить, — продолжает И. Фишер, — что здесь мы имеем отношение двух физических количеств, единицы измерения которых совершенно различны между собой. Один товар измеряется бушелями или единицами объема пшеницы, а другой — долларами или единицами веса золота». Исходя из данной, крайне упрощенной, конструкции бартельного обмена, И. Фишер делает вывод, что «цена всякого вида богатства есть только отношение двух физических количеств, каким бы путем каждое из них не было первоначально получено».

Таким образом, на основе маржиналистских концепций денег в буржуазной экономической литературе сформировалась совокупность представлений, в соответствии с которыми функция меры стоимостей начала трактоваться как единица измерения субъективной полезности вещи, как мера полезности, «В том мире, в котором мы живем, — писал А. Маршалл, — они деньги. — А. Г.) служат единственным пригодным средством измерения мотивов человеческой деятельности в широких масштабах». Деньги как единица измерения, писал американский экономист Дж. Б. Кларк, развивая эту же мысль, должны измерять «фактическую важность вещи для ее владельца».

Подобного рода утверждения характерны и для современных буржуазных трактовок специфики функции меры стоимостей. Так, в учебнике П. Самуэльсона функция меры стоимостей представлена как «постоянная мера полезности». «Когда я начинаю думать о предельной полезности сахара, — утверждает автор учебника, — у меня уже есть весьма удобный масштаб для ее измерения — деньги. Единственной единицей измерения предельной полезности в этом случае являются центы (или доллары)».

Деньги как мера стоимости

  • Возникновение и эволюция денег
  • Причины и предпосылки появления денег
  • Бартер

Функция денег как мера стоимости

Функции (от лат.functio исполнение) характеризуют особенности использования денег. Их можно рассматривать как формы проявления сущности денег. Существует несколько подходов к определению денег. Одни экономисты выделяют три функции денег: средства обращения или обмена; средства измерения и сравнения стоимостей; средства сохранения (накопления) стоимости (накопительная функция).

Другие авторы выделяют четыре функции денег. В частности, К. Книис — немецкий экономист, один из основателей исторической школы, выделял следующие четыре функции денег: мера стоимости, средство обращения, средство накопления, средство платежа.

В отечественной экономической литературе принято выделять следующие экономические функции, выполняемые деньгами в развитом товарном хозяйстве:

Первая функция денег состоит в том, чтобы стать средством выражения товарных цен. Для определения цены товара деньги приравниваются к его стоимости, формируя цену товара и выполняя функцию меры стоимости.

Цена — это денежное выражение стоимости товара. Цена любого товара может быть выражена в таком виде:

Товар А = х граммов денежного материала.

Цена товара зависит от свойств самого товара и цены денежного материала. С понижением цены на драгоценный металл цены товаров понижаются, с повышением цены на него — цены товаров возрастают. Поэтому открытие новых месторождений золота неоднократно приводило к мировым «революциям цен».

Поскольку определение цен — процесс идеальный, постольку для него могут быть использованы любые деньги: рубли, фунты стерлингов, доллары, евро, иены и т.д.

Так как функцию меры стоимости могут выражать различные денежные знаки, цена одного и того же товара может иметь многообразное выражение.

На ранних стадиях развития товарного обращения при каждой сделке необходимо было определять некоторую точку отсчета, единую меру для расчета иен, что вызывало большие неудобства. В процессе установления иен при металлическом денежном обращении возникает техническая возможность закрепления за некоторым количеством металла роли единицы измерения, своеобразного денежною эталона. Эталон путем деления на определенные части (гривны разрубались на рубли, рубли на копейки превращался в масштаб цен. Технические трудности, вызываемые необходимостью определять точку отсчета для формирования цены, исчезают, как только государство закрепляет и впоследствии регулирует признанный масштаб цен. Например, в Российской империи после денежной реформы 1897 г. масштабом цен служил рубль, приравненный к 0,774234 г чистого золота. В Советском Союзе в 1950 г. золотое содержание рубля фиксировалось на уровне 0,222168 г чистого золота, а в 1961 г. золотое содержание рубля определялось на уровне 0, 987412 г чистого золота.

Со временем происходит отделение названия денежной меры, заключенной в монете, от меры весовой. Основными причинами этого являются:

  • глобализация экономики, расширение обращения иностранных денег;
  • физическое изнашивание;
  • «порча» денег государством.

Таким образом, сначала масштаб цен складывался стихийно: масштабом цен служили меры веса денежного металла. Позднее признанный масштаб иен закрепляется государством, становится официальным. Официальным масштабом цен служили меры веса денежного металла. По мере демонетизации золота и отрыва его официальной цены от рыночной официальный масштаб цен все больше превращался в категорию формального порядка.

В результате отмены членами Международного валютного фонда (МВФ) на Ямайской конференции 1976 г. фиксации золотого содержания денежных единиц золотой масштаб цен был заменен бумажно-денежным. Россия отменила официально установленное золотое содержание рубля в 1992 г., став аденом МВФ.

В настоящее время при функционировании кредитных денег масштаб цен по-прежнему устанавливается государством. В качестве официального масштаба цен, как и раньше, служит денежная единица страны (рубль, доллар, иена), однако теперь она не приравнивается к золоту. В каждой стране действует собственный масштаб цен, государство может изменить установленный ранее масштаб цен, проведя денежную реформу. Так, в России масштаб цен был укрупнен в результате деноминации в 1998 г.

Современные денежные масштабы совершенно условны, они служат для ведения счета и держатся на всеобщем признании, регулируемом не экономическими, а правовыми законами.

При обращении бумажных и кредитных денег принцип применения их в качестве меры стоимости изменяется. Она зависит, во- первых, ог ликвидности, потенциальной стоимости товаров, которые можно купить на денежные знаки стоимости, во-вторых, от совокупного предложения бумажных и кредитных денег. Цена одного товара соотносится не со стоимостью золота, а с совокупной товарной массой.

Деньги в качестве масштаба цен служат тем лучше, чем продолжительнее они сохраняют свое назначение неизменным. Это является важнейшей задачей организации денежной системы любой страны.

В современной рыночной экономике деньги как мера стоимости используются прежде всего для измерения и сравнения ценности товаров и услуг. Оценка товаров через их стоимостное состояние происходит с помощью мысленно представляемых идеальных денег, т.е. деньги выполняют функцию мерила — путем определения цены.

Однако не деньги делают товары соизмеримыми, а общественно необходимый труд, затраченный на производство товаров, создает условия их выравнивания. Все товары выступают продуктами общественно необходимою груда, поэтому действительные деньги (серебро и золото), обладающие стоимостью, могут стать мерой их стоимости. При этом измерение стоимости товаров деньгами происходит идеально, т.е. у товаровладельца не обязательно должны быть наличные деньги. Стоимость товара, выраженная в деньгах, называется ценой. Она определяется общественно необходимыми затратами труда на его производство и реализацию. В основе цен и их движения лежит закон стоимости. Цена товара формируется на рынке, и при равенстве спроса и предложения на товары она зависит от стоимости товара и стоимости денег. При функционировании действительных денег цены на товары прямо пропорциональны стоимости этих товаров и обратно пропорциональны стоимости денег. В связи с несоответствием спроса и предложения на рынке цена товара неизбежно отклоняется от его стоимости.

При золотом стандарте цены зависели от стоимости товара, поскольку стоимость денег (золота) была относительно постоянной. При бумажно-денежной и банкнотной системах цены на товары выражаются в знаках стоимости, не обладающих собственной стоимостью, поэтому они не могут точно отражать ценность товаров. Отсюда вытекают различия в ценах одного и того же товара, что затрудняет принятие товаропроизводителем правильных решений о производстве товаров.

Масштаб цен

Количественная оценка стоимости товара в деньгах, т.е. цена товара, обеспечивает возможность соизмерения не только продуктов общественного труда, но и части одного и того же денежного товара — серебра или золота. Для сравнения цен разных по стоимости товаров необходимо свести их к одному масштабу, т.е. выразить их в одинаковых денежных единицах.

Масштабом цен при металлическом обращении является весовое количество денежного металла, принятое в данной стране за денежную единицу и служащее дня измерения цен всех других товаров. Деньги как мера стоимости относятся ко всем остальным товарам, возникают стихийно, изменяются в зависимости от количества общественного труда, затраченного на производство денежного товара. Деньги как масштаб пен устанавливаются государством и выступают как фиксированное весовое количество металла, изменяющееся со стоимостью этого металла. Первоначально весовое содержание денежной единицы совпадало с масштабом цен. Так, английский фунт стерлингов в прошлом действительно весил фунт серебра. Именно масштаб цен сделал ненужной такую операцию, как взвешивание денег. В современной денежной системе масштаб цен является главной составной частью функции меры стоимости.

При золотом обращении масштаб цен предполагал установление денежной единицы, приравненной к определенному количеству золота. В XX в. наблюдается снижение покупательной способности денег, что выразилось в уменьшении количества золота в денежной единице. Ямайская валютная система, введенная в 1976-1978 гг., отменила официальную цену золота и золотое содержание единиц стран — участниц МВФ. Сегодня официальный масштаб цен складывается стихийно в процессе рыночного обмена путем соизмерения стоимости товаров посредством цены. В России также с 1992 г. официальное соотношение рубля и золота не предусмотрено. Золото утратило функции денег, вытеснено из внутреннего и внешнего оборота неразменными кредитными деньгами.

Полноценные деньги — товарные деньги, золотые и серебряные монеты эпохи биметаллизма — товар, из которого они изготовлены, имеет одну и ту же стоимость как в сфере обращения в качестве денег, так и в сфере накопления в качестве сокровища. Они содержат драгоценный металл в количестве, соответствующем их номинальной стоимости. Стоимость золота в форме денег превышала его стоимость в иных формах. Поэтому серебряные деньги исчезли из обращения.

Неполноценные деньги — это бумажные и кредитные деньги, покупательная способность которых превышает внутреннюю стоимость. Покупательная способность определяется исключительно рыночными условиями, при этом внутренняя стоимость не оказывает на нее никакою воздействия.

В каждом государстве существует национальная денежная единица. Некоторые из свободно конвертируемых валют реально выполняют эту функцию и на международном уровне. В странах с высоким уровнем инфляции нередко предпочитают использовать в качестве меры стоимости не национальную, а иностранную валюту. Такая практика широко распространена и в России, когда многие товары и услуги наряду с рублевой оценкой приобрели цену в долларах.

Существует две формы ограничения функционирования денег в качестве меры стоимости: бартерная торговля и торговля с помощью купонов. Бартерная торговля, или непосредственный обмен одного товара на другой, хотя и встречается в современном мире, однако в нормальных условиях имеет ограниченное использование. Лишь в период общественных потрясений роль бартера возрастает, однако по мерс нормализации отношений он вновь занимает подчиненное место.

Торговля с помощью купонов или специальных талонов является попыткой рационирования потребления определенных товаров и услуг. Как правило, это вызывается либо дефицитом товаров, либо целенаправленной политикой производителей (или торгующих организаций) но формированию потребительского спроса. И в том, и в другом случае выпускаются купоны, позволяющие приобретать определенные товары. Целью их выпуска является либо ограничение потребления дефицитных товаров, либо, наоборот, стимулирование потребления тех товаров, которые находятся в избытке.

Рационирование продуктов означает, что продукт (или услугу) можно купить только при наличии купона или специального талона. В условиях рыночной экономики подобное ограничение свободы выбора легко преодолевается: одни купоны начинают обмениваться на другие. Бартерный (без посредства денег) обмен постепенно вытесняется товарно-денежными отношениями. Купоны приобретают за деньги. В этом случае полная стоимость товара будет равна его объявленной цене плюс стоимость купона. В ряде случаев купоны вводятся не с целью ограничения покупки отдельного вида товаров, но для ограничения денежной массы вообще. В этом случае заработная плата выдастся на определенную сумму в купонах. Преодоление локальных границ обращения купона в этом случае возможно путем обмена его на твердую валюту или товары, обладающие высокой ликвидностью, т.е. способностью превращаться в настоящие деньги.

Другой разновидностью рационирования потребления являются американские купоны. Они не ограничивают свободу выбора административными методами, но создают заинтересованность у покупателей в приобретении определенных товаров путем предоставления скидки с официально объявленных цен. Они бывают нескольких типов:

  • купоны на определенные виды товаров для покупок только в том магазине, где они выданы в течение определенного времени;
  • купоны, обязательные для всех предприятий розничной торгов.! и со скидками на новые товары или нате товары, в реализации которых заинтересована компания-производитель;
  • купоны на покупку товаров аналогичного типа в определенный срок.

Купонная торговля не отменяет деньги как меру стоимости или средство обращения, но лишь корректирует связи, существующие между покупателями и продавцами.

СУЩНОСТЬ И ФУНКЦИИ ДЕНЕГ. Деньги как мера стоимости;

Деньги как мера стоимости;

Деньги как средство обращения и как средство платежа;

Деньги как средство накопления и сбережения;

Функция мировых денег. Роль золота в современных условиях.

Цель занятия: Изучить сущность денег как экономической категории

Ключевые слова: товар, обмен, стоимость, эквивалент, производство, труд, вексель, чек, банкнота, электронные деньги, платеж, обращение

  1. Деньги как мера стоимости

Функциям денег присуща стабильность, они мало подвержены изменениям, в то время как роль денег в различных условиях может изменяться.

Деньги выполняют следующие функции: меры стоимости, средства накопления, средства платежа, средства обращения и функция мировых денег.

Функция меры стоимости – заключается в оценке деньгами стоимости товаров, которая выражается в ценах. Деньги как всеобщий эквивалент измеряют стоимость всех товаров. Но не деньги делают товары соизмеримыми, а общественно необходимый труд, затраченный на производство этих товаров, создает условия для их уравнивания.

При установлении цены исходной величиной служит не индивидуальный уровень затрат труда отдельного товаропроизводителя на изготовления товара, а общественно необходимый уровень затрат. Соответственно в ценах фиксируются общественно необходимые затраты на производство отдельных видов товаров. В случаях одинаковых цен на отдельные виды товаров преимущества имеют производители, у которых затраты на изготовление товаров ниже общественно необходимых. Напротив, у производителей, у которых затраты на изготовление товаров выше общественно необходимых, возникают потери вплоть до того, что они вынуждены сократить или прекратить производство таких товаров. В этом проявляется активность воздействия денег, благодаря применению которых стимулируется снижение издержек на изготовление товаров.

Все товары, включая действительные деньги, выступают продуктами общественно-необходимого труда и обладают стоимостью. Поэтому могут соизмеряться. В этом смысле деньги являются мерой стоимости всех остальных товаров. Стоимость товара, выраженная в деньгах называется – ценой (денежное выражение стоимости товара). Цена товара определяется общественно необходимыми затратами труда на его производство и реализацию. Цена товара формируется на рынке под воздействием спроса и предложения. В связи с несоответствием спроса и предложения на рынке цена товара неизбежно отклоняется от его стоимости. По таким отклонениям цен (вверх и вниз) от стоимости товаропроизводителя определяют, какого товара на рынке в избытке, а какого в недостатке.

Читайте также:  Роль денег в современных монетаристских теориях и консерватизме

Для сравнения цен разных по стоимости товаров необходимо свети их к единому масштабу, т.е. выразить их в одинаковых денежных единицах. Так, масштабом цен при металлическом обращении выступало весовое содержание золота в денежной единице. Впоследствии Ямайская валютная система в 1976-1978гг. отменила официальную цену золота и золотое содержание денежных единиц стран участниц МВФ. В современных условиях произошел процесс демонетизации золота, т.е. утраты им функций денег, в том числе и функции меры стоимости.

  1. Деньги как средство обращения и как средство платежа

Функция средства обращения – в этой функции деньги используются для оплаты приобретаемых товаров. При этом особенностью такой функции денег служит то, что передача товара покупателю и его оплата происходят одновременно. Деньги при обращении товара должны присутствовать реально Т-Д-Т. Товарное обращение включает продажу товаров Т-Д, т.е. превращение товара в деньги и куплю товаров Д-Т, т.е. превращение денег в товар. В этом процессе деньги играют роль посредника в обмене товарами. Они присутствуют постоянно и не прерывают его обслуживать. Это означает, что деньги способствуют развитию товарного обмена.

При прямом товарном обмене Т – Т купля и продажа совпадала по времени. Товарное обращение предполагает два самостоятельных акта: куплю товара и его продажу, разделенных во времени и пространстве. В функции средства обращения деньги могут использоваться как инструмент взаимного контроля участников сделки по реализации товара. Так, покупатель товара должен предварительно убедиться в том, что потребительная стоимость предлагаемого товара соответствует предъявленным требованиям. Без соблюдения этого требования реализация не осуществляется. Покупатель подвергает контролю также и цену предлагаемого товара. При этом учитывается уровень цен, соотношение спроса и предложения по товару, намеченного к реализации, а также уровень цен на товары, которые могут заменить предлагаемый товар. Размер оплаты приобретаемого товара может регулироваться сторонами, участвующими в реализации (продавцом и покупателем) и отклоняться от первоначально запрашиваемой цены. Со своей стороны, продавец должен убедиться в наличии средств у покупателя.

В данной функции употребляются наличные денежные знаки. Одни и те же денежные знаки могут применяться многократно в различных сделках, перемещаясь от одних участников сделок к другим. Так, работник, получивший заработную плату на работе, идет в магазины или на рынок для удовлетворения своих потребностей в еде, одежде и т.д. Продавец продуктов и непродовольственных товаров на деньги, вырученные от реализации своего товара, осуществляет закупку новой оптовой партии товара. В свою очередь, оптовые магазины на эти деньги осуществляют свои закупки и т.д.

Функция средства платежа – данную функцию деньги выполняют при погашении своих долговых обязательств: при погашении денежных ссуд; при платежах за приобретаемые товары и оказанные услуги; при денежных взаимоотношениях с финансовыми органами (уплата налоговых платежей, получение средств от финансовых органов), а также при погашении задолженности по заработной плате. В этой функции деньги выступают как в наличной, так и в безналичной форме на основе зачета взаимных требований. Деньги в качестве средства платежа имеют специфическую форму движения: Т-О, а через заранее установленный срок: О–Д (где О – долговое обязательство). При таком обмене встречного движения денег и товара не происходит, погашение долгового обязательства является завершающим звеном в процессе купли – продажи.

  1. Деньги как средство накопления и сбережения

Функция средства накопления и сбережения – деньги непосредственно не участвующие в обороте, в том числе в функциях средства обращения и средства платежа, образуют денежные накопления (сбережения).

Деньги являются всеобщим эквивалентом, т.е. обеспечивают его владельцу получение любого товара, становятся всеобщим воплощением общественного богатства. Поэтому у людей появляется стремление к их накоплению и сбережению. Для образования накоплений деньги, как правило, извлекаются из обращения, т.е. акт купля – продажа прерывается во времени. Т- Д и Д – Т. Однако простое накопление и сбережение денег владельцу дополнительного дохода не приносит. В отличие от предыдущих функций, деньги как средство накопления должны обладать способностью, сохранить свою стоимость хотя бы на определенный период и обязательно быть реальными. Так, при металлическом обращении эта функция денег выполняла роль стихийного регулятора денежного оборота: лишние деньги уходили в сокровища, недостаток денег в обращении пополнялся за счет уже образованных сокровищ.

Образование денежных накоплений и сбережений у граждан обусловлено: превышением их доходов над расходами, необходимостью создания резерва для предстоящих крупных и сезонных расходов.

Без накопления и сбережения невозможно осуществить воспроизводство. В отличие от простого товарного производства, когда деньги накапливались в виде «мертвого сокровища», при капитализме предпринимателю не выгодно хранить деньги, их пускают в оборот для получения дополнительной прибыли. Кроме того, аккумуляция временно свободных денежных средств является необходимым условием для кругооборота капитала. В современном мире, временно свободные денежные средства хозяйствующих субъектов с целью максимизации прибыли, вкладываются на депозиты в банки, в страховые фонды в виде страховых взносов, в покупку ценных бумаг и т.д.

  1. Функция мировых денег. Роль золота в современных условиях

Функция мировых денег – деньги используются для денежных операций между странами в качестве международного платежного средства. Выполнение такой функции имеет место при использовании золотых денег или свободно конвертируемой валюты.

Внешние торговые связи, международные займы, оказание услуг внешнему партнеру вызвали появление первых мировых денег. Они функционируют как всеобщее платежное средство, всеобщее покупательное средство, всеобщая материализация общественного богатства. Мировые деньги в качестве международного платежного средства выступают при расчетах по международным балансам: если платежи данной страны за определенный период времени превышают ее денежные поступления от других стран, то деньги представляют собой средства платежа. Международным покупательным средством мировые деньги служат при нарушении равновесия обмена товарами и услугами между странами, тогда их оплата производится наличными деньгами. Как всеобщее воплощение общественного богатства мировые деньги используются при предоставлении займа или субсидий одной страной другой.

Деньгам принадлежит ключевая роль в рыночной экономике. Проявляется это в следующем:

Деньги выступают в качестве связующего звена между товаропроизводителями. Т.е. они являются всеобщим условием общественного производства, «инструментом» общественных экономических связей независимых товаропроизводителей, орудием стихийного учета общественного труда в товарном хозяйстве;

Деньги обслуживают производство и реализацию общественного капитала, выступая в виде денежных потоков, которые движутся как внутри первого подразделения (производство средств производства), так и внутри второго (производство предметов потребления), а также между ними.

С помощью денег происходит образование и перераспределение национального дохода через государственный бюджет, налоги, займы и т.д.

Деньги являются объектом денежно – кредитного регулирования экономики. Денежно – кредитное регулирование направлено на сдерживание роста денежной массы, преодоление инфляционных процессов и стимулирование роста ВНП.

Глоссарий:

Обращение – непрерывный процесс движения (перехода из рук в руки) денежных средств.

Сбережения – совокупность денежных средств, не участвующих в процессе обращения.

Функции денег

Сущность денег как экономической категории проявляется в их функциях, которые отражают внутреннее содержание денег. Основные функции денег, которые они выполняют в повседневной жизни людей, приведены на рис.1.

Рассмотрим подробнее внутреннее содержание каждой функции.

·Функция денег как меры стоимости.

Деньги как всеобщий эквивалент измеряют стоимость всех товаров. Однако не деньги, а общественно необходимый труд, затраченный на производство товаров, создает условия для их соизмеримости.

Действительные деньги (серебро и золото), обладающие стоимостью, могут стать мерой стоимости товаров. При этом измерение стоимости товаров деньгами происходит идеально, т.е. у товаровладельца не обязательно должны быть наличные деньги.

Стоимость товара, выраженная в деньгах, называется ценой.

Цена определяется общественно необходимыми затратами труда на производство и реализацию товара.

В основе цен и их движения лежит Закон стоимости.

Его суть заключается в том, что товаропроизводитель вынужден постоянно следить за тем, чтобы его затраты на производство товаров не превышали общественно необходимые затраты.

Цена товара формируется на рынке, и при равенстве спроса и предложения на товары она зависит от стоимости товара и стоимости денег.

Деньги как мера стоимости товаров при

·функционировании действительных денег :

1.цена на товары прямо пропорциональна стоимости этих товаров и обратно пропорциональна стоимости денег;

2.стоимость денег-золота была относительно постоянной.

В связи с несоответствием спроса и предложения на рынке цена товара неизбежно отклоняется от его стоимости. По таким отклонениям цен (вверх и вниз) от стоимости товаропроизводителя определяют, каких товаров произведено недостаточно, а каких — в избытке.

бумажно-денежной и банкнотной системах:

1.цены на товары выражаются в знаках стоимости, не обладающих собственной стоимостью, поэтому они не могут точно отражать ценность товаров. Отсюда вытекают различия в ценах одного и того же товара, что затрудняет принятие товаропроизводителем правильных рациональных решений о производстве товаров.

Количественная оценка стоимости товара в деньгах, т.е. цена товара, обеспечивает возможность соизмерения не только продуктов общественного труда, но и части одного и того же денежного товара — серебра или золота.

Для сравнения цен разных по стоимости товаров необходимо свести их к одному масштабу, т.е. выразить их в одинаковых денежных единицах.

Масштабом цен при металлическом обращении называется весовое количество денежного металла, принятое в данной стране за денежную единицу и служащее для измерения цен всех других товаров.

Между деньгами как мерой стоимости и деньгами как масштабом цен имеются существенные различия.

· Деньги как мера стоимости относятся ко всем остальным товарам, возникают стихийно, изменяются в зависимости от количества общественного труда, затраченного на производство денежного товара.

· Деньги как масштаб цен устанавливаются государством и выступают как фиксированное весовое количество металла, изменяющееся со стоимостью этого металла. Первоначально весовое содержание денежной единицы совпадало с масштабом цен, что нашло отражение в названиях некоторых денежных единиц. Так, английский фунт стерлингов в прошлом действительно весил фунт серебра. В ходе исторического развития масштаб цен обособился от весового содержания денежной единицы.

С установлением господства неразменных кредитных денег масштаб цен претерпел существенные изменения. Государство устанавливает:

а) название денежной единицы, порядок ее выпуска и изъятия, а также ее купюрность;

б) порядок выпуска более мелкой денежной единицы, изготавливаемой, как правило, из дешевых металлов, определяя ее соотношение к основной денежной единице;

в) правила обращения наличных и безналичных денег;

г) валютный курс национальной денежной единицы к иностранным, исходя из спроса своей валюты, и публикует его в официальной печати.

Господство знаков стоимости кредитных денег модифицирует функцию денег как меры стоимости.

В условиях капиталистических отношений деньги обслуживают не просто обмен товаров, а обмен производительного, товарного, финансового капитала, выступая как денежный капитал. Современные деньги становятся денежным капиталом в результате участия их в кругообороте промышленного капитала, в процессе функционирования которого создается добавочная стоимость (прирост капитала). Денежный капитал, с одной стороны, обеспечивает производство товаров, а с другой, — создает условия для реализации товарного капитала, включающего прирост.

Товарный капитал, созданный на предприятии, получил общественное признание не в сфере обмена на рынке путем приравнивания товара к деньгам, а непосредственно в самом производстве. Заключенный в товаре общественно необходимый труд определяется в производстве через соизмерение товаров друг с другом до момента их реализации. Отсюда следует, что функция меры стоимости кредитных денег находит выражение прежде всего непосредственно в производстве до рынка.

Цена товара, определяемая общественно необходимыми затратами труда на его производство и обращение, устанавливалась при золотом обращении на рынке в соответствии с требованиями закона стоимости. При капитализме она формируется в процессе производства с помощью приравнивания товаров друг к другу. На рынке цена товара подвергается некоторой модификации в результате сохранения действия закона стоимости.

И Таким образом, при современных кредитных деньгах, не разменных на золото, цена товара находит свое выражение не в одном специфическом денежном товаре, а во всех других товарах, напоминая развернутую форму стоимости.

Функция денег как средства обращения.

В отличие от первой функции, где товары идеально оцениваются в деньгах до начала их обращения, деньги при обращении товаров должны присутствовать реально.

Формула товарного обращения : (Т—Д—Т).

В этом процессе деньги играют роль посредника в процессе обмена

Деньги остаются постоянно в обмене и непрерывно его обслуживают что создает условия для товаропроизводителя преодолеть индивидуальные, временные и пространственные границы, которые характерны при прямом обмене товара на товар. Это значит, что деньги способствуют развитию товарного обмена.

Товарное обращение предполагает два самостоятельных акта: куплю товара и его продажу, разделенных во времени и пространстве. Это создает объективную возможность нарушения обмена и в конечном счете кризисную ситуацию, таким образом усиливаются противоречия процесса обмена. (При прямом товарообмене (товар на товар) купля и продажа совпадали и разрыва между ними не было).

Особенности денег как средства обращения:

· реальное присутствие денег в обращении;

· мимолетность их участия в обмене.

В связи с этим функцию средства обращения могут выполнять неполноценные деньги — бумажные и кредитные.

В настоящее время господствующее положение заняли кредитные деньги, выступающие как покупательное и платежное средство.

В связи с этим формула обращения денег Т—Д—Т , характерная для простого товарного производства, в современных условиях рынка принимает вид: Д—Т—Д, поскольку деньги обслуживают промышленный, торговый, денежный капитал.

Несмотря на то, что кредитные деньги возникли из функции денег как средства платежа, ныне они обслуживают обращение преимущественно капитала. Кредитные деньги, таким образом, выступают и как средство обращения, и как средство платежа, и поэтому в зарубежной экономической науке функции денег как средства обращения и как средства платежа объединяются в одну.

·Функция денег как средства накопления и сбережения.

Деньги, являясь всеобщим эквивалентом, т.е. обеспечивая его владельцу получение любого товара, становятся всеобщим воплощением общественного богатства. Поэтому у людей возникает стремление к их накоплению и сбережению. При этом деньги извлекаются из обращения, т.е. акт продажа-купля прерывается. Однако простое накопление и сбережение денег владельцу дополнительного дохода не приносят.

Отличие от предыдущих двух функций

· деньги как средство накопления и сбережения должны обладать способностью сохранять стоимость хотя бы на определенный период;

· деньги обязательно должны быть реальными.

Однако предпринимателю невыгодно хранить деньги в виде “мертвого сокровища”, свойственного для простого товарного производства, поэтому их пускают в оборот для получения прибыли. Кроме того, аккумуляция временно свободных средств — необходимое условие кругооборота капитала. Именно создание денежных резервов на предприятии обеспечивает сглаживание возникающих нарушений у отдельного хозяйствующего субъекта, а резервы в масштабе страны — диспропорций в народном хозяйстве.

В настоящее время назначение золотого запаса, как средства для пополнения внутреннего обращения, размена знаков стоимости на золото, международных платежей, отпало в связи с изъятием золота из обращения. Однако золото продолжает играть роль сокровища, сосредотачиваясь в резервах центральных банков, казне государства, правительственных валютных органах.

Величина золотого резерва свидетельствует о богатстве страны и обеспечивает доверие резидентов и иностранцев к национальной денежной единице.

Золотой запас России составил на 1 января 1994 г. 317,1 т, на 1 января 1995 г. — 261,8 т и 1 мая 1995 г. — 240,3 т золота.’

Отдельные лица также накапливают золото в форме слитков, монет, украшений (тезаврация золота), покупая его на рынке в обмен на свою национальную денежную единицу. Цель такого накопления в условиях господства знаков стоимости — обезопасить себя от обесценения. Основная масса членов общества при отсутствии золотого обращения накапливает и сберегает кредитные деньги, которые являются бумажными символами и не создают реального богатства для владельцев.

Хозяйствующие субъекты сосредотачивают краткосрочный капитал в кредитных учреждениях, а долгосрочный капитал — с помощью ценных бумаг, получая при этом доход.

Сегодня важное значение этой функции — стихийно регулировать денежное обращение при господстве знаков стоимости— утрачено, поскольку теперь кредитные деньги не могут эластично расширять или уменьшать количество необходимых для обращения денег, как это было при золотых деньгах.

·Функция денег как средства платежа.

Читайте также:  Место золота в современной валютной системе

Товары не всегда продаются за наличные деньги, по причине неодинаковой продолжительности периодов производства и обращения различных товаров, а также сезонного характера производства и сбыта ряда товаров, что создает нехватку дополнительных средств у хозяйствующего субъекта. Как следствие этого возникает необходимость купли-продажи товара с рассрочкой платежа, т.е. в кредит.

Деньги в качестве средства платежа имеют специфическую форму движения: Т—О, а через заранее установленный срок: О — Д (где О — долговое обязательство).

При таком обмене нет встречного движения денег и товара, погашение долгового обязательства является завершающим звеном в процессе купли-продажи. Разрыв между товаром и деньгами во времени создает опасность неплатежа должника кредитору.

Проблема неплатежей по своим долгам стоит перед предпринимателями во всех странах. Особенно острой она стала в России. Общая сумма неплатежей по состоянию на начало 1995 г. приближается к 100 трлн. руб.; в промышленности они составили 3,5% валового внутреннего продукта (ВВП).

Решению ускорения платежей между предприятиями может способствовать расширение использования таких видов кредитных денег, как банковские векселя, электронные деньги и возникшие на их основе кредитные карточки.

·Функция мировых денег.

Появление мировых денег было вызвано возникновением внешнеторговых связей, международных займов, оказанием услуг внешнему партнеру и п.т.. Сегодня мировые деньги функционируют как всеобщее платежное средство, всеобщее покупательное средство и всеобщая материализация общественного богатства.

Функции мировых денег

выступают при расчетах по международным балансам: если платежи данной страны за определенный период превышают ее денежные поступления от других стран, то деньги представляют собой средство платежа.

служат при нарушении равновесия обмена товарами и услугами между странами, в этом случае их оплата производится наличными деньгами.

Как всеобщее воплощение общественного богатства

используются при предоставлении займа или субсидий одной страной другой либо при выплате репараций победившей стране с побежденной. В этом случае происходит перемещение части богатства одного государства в другое посредством денег.

При золотом стандарте мировыми деньгами выступало золото как средство регулирования платежного баланса и кредитные деньги (банкноты) отдельных государств, разменные на золото (в основном доллар США и английский фунт стерлингов).

Для упрочения национальных денег таких государств, как США и Великобритания, в качестве мировых денег и по их инициативе использовались международные валютные соглашения и валютные клиринги.

1922 г- На Генуэзской конференции заключено первое международное валютное соглашение.(В соответствии с ним доллар США и английский фунт стерлингов были объявлены эквивалентами золота и введены в международный оборот как мировые деньги). 1944 г. – на Бреттонвудской конференции было оформлено второе международное соглашение, которое установило, что функция мировых денег сохраняется за золотом как средством окончательных расчетов между странами, хотя масштабы его использования сокращались. (Наряду с золотом в качестве международных платежных средств и резервных валют в международном обороте был признан доллар США, который приравнивался к золоту по официальному соотношению 35 доли. за тройскую унцию 01.1 г), и в меньшей мере — фунт стерлингов Великобритании).

Кроме международных валютных соглашений подписывались региональные валютные соглашения (валютные блоки, валютные зоны), которые обеспечивали господствующее положение одной денежной единицы наиболее развитого государства во внешнеэкономических отношениях стран их подписавших.Так были созданы Стерлинговый блок (1931 г.), Долларовый блок (1933 г.), Золотой блок (во главе с Францией, 1933 г.). Во время Второй мировой войны и после ее окончания на базе валютных блоков сформировались зоны — стерлинговая, долларовая, французского франка, а также появились зоны голландского гульдена, итальянской лиры, испанской песеты, южноафриканского рында.

Валютные клиринги — система расчетов между странами на основе зачета взаимных требований в соответствии с международными платежными соглашениями, которые предусматривали клиринговые счета, валюту, порядок выравнивания платежей.

После Второй мировой войны валютные клиринги действовали в условиях валютных ограничений, отмена последних привела к ликвидации таких соглашений между развитыми странами.

Специальные права заимствования (СДР), в качестве новых резервных и платежных средств, были введены Международным валютным фондом для создания международной счетной денежной единицы с целью ослабления проблемы международной ликвидности. Они предназначены для регулирования саладо платежного баланса стран — членов МВФ, пополнения официальных резервов и расчетов, а также соизмерения национальных валют.

В 1971 г. устанавливалось золотое содержание СДР, равное, как и у доллара США, 0,888671 г, но с 1 июля 1974 г. (после девальвации доллара) стоимость единицы СДР определялась на основе средневзвешенного курса сначала 16, а затем пяти ведущих валют развитых стран.

• Для стран — участниц Европейской валютной системы (ЕВС) с марта 1979 г. введена региональная международная счетная единица — ЭКЮ.

В отличие от СДР новая единица обеспечена наполовину золотом и долларами США (за счет объединения 20 % официальных резервов стран — участниц ЕВС), а наполовину — их национальными валютами.

ЭКЮ — безбумажные денежные единицы и выступают в виде записей на счетах в центральных банках стран-членов.

Стоимость ЭКЮ определяется так же, как и СДР, средневзвешенным курсом валют стран-членов. Ее используют в расчетах двенадцать стран ЕВС.

Все пять функций денег представляют собой проявление единой сущности денег как всеобщего эквивалента товаров и услуг; они находятся в тесной связи и единстве. Логически и исторически каждая последующая функция предполагает известное развитие предыдущих функций.

Функция денег как мера стоимости.

Сущность функции: с помощью денег измеряют стоимость товаров, т.е. измеряют общественно необходимые затраты труда на производство товаров. Использование денег как мера стоимости делает товары соизмеримыми.

Функция денег как мера стоимости проявляется в следующих случаях:

1.С помощью денег устанавливаются цены на товары.

2.При учете и оплате количества и качества затраченного труда работникам, т.е. с помощью денег устанавливается и начисляется зарплата работнику;

3.При планировании показателей производства продукции на предприятии.

Функция денег как мера стоимости осуществляется идеально (в наличии деньги не обязательны).

Для установления цены товара в каждой стране законодательно существует определенная денежная единица с установленным масштабом цен.

Цена товара – это денежное выражение стоимости товара.

Масштаб цен – способ и средство измерения, выражения стоимости товара в денежных единицах. Каждое государство имеет свой масштаб цен, например: денежная единица в России – 1 рубль = 100 копеек, в США – 1 доллар = 100 центов.

В настоящее время в нашей стране существуют следующие виды цен:

1) регулируемые цены на предметы первой необходимости и стратегически важную продукцию (энергия, газ, нефть, соль, спички, хлеб и т.д.);

2) договорные цены;

3) закупочные цены на сельскохозяйственную продукцию;

4) свободные цены, которые зависят от спроса и предложения.

Функция денег как средство обращения

Сущность функции: деньги обслуживают процесс обращения товаров и доведения товаров до потребителя. Функция денег как средство обращения осуществляется по формуле:

Т – Д – Т (т.е. Т « Д, Д « Т)

Выполнение этой функции происходит только при участии наличных денег. При этом товар и деньги присутствуют одновременно, но движутся в противоположных направлениях.

Функция денег как средство обращения проявляется в следующих случаях: 1) с помощью этой функции осуществляется розничная торговля, торговля на рынках,

2) закупка сельскохозяйственной продукции,

3) отдельных случаях приобретение материальных ценностей предприятиями.

Функция денег как средство платежа

Сущность функции: деньги обслуживают сферу финансово-кредитных отношений между государством и предприятиями, банками, страховыми компаниями, населением, т.е. в этой функции деньги погашают долговые обязательства. Функцию денег как средство платежа могут выполнять наличные и безналичные деньги.

Данная функция проявляется в следующих случаях:

1) при оплате труда, выплате пенсий, пособий, стипендий;

2) при уплате налогов в бюджет и во внебюджетные фонды;

3) при расчетах между предприятиями, поставщиками и потребителями продукции, за сырье, материалы, услуги и т.д.;

4) при получении и погашении кредитов;

5) при оплате коммунальных и бытовых услуг;

6) при финансировании предприятий, учреждений из бюджета;

7) при уплате страховых взносов и получении страховых сумм;

8) при оказании определенных видов услуг.

Функция денег как средство накопления

Сущность функции: накопление денег могут осуществлять как предприятия, так и население. Если рыночные отношения не развиты, то может присутствовать натуральное накопление товаров. Предприятия могут осуществлять денежные накопления за счет своего чистого дохода.

Выручка – Материальные затраты = Прибыль

Прибыль – налоги = Чистый доход

Накопления могут осуществляться на расчетном счете (счет в банке, на котором хранятся деньги предприятия), на депозитном счете (предприятие “кладет” деньги на определенный срок), на валютном счете, вложения в виде ценных бумаг и вложения в производственные мощности (строительство цеха).

Существует понятие ликвидность накопления – это способность накоплений быть быстро превращенной в товары и услуги, или ликвидность активов – это способность активов предприятия быть быстро превращенными в денежные средства.

Население средства своего личного дохода может накапливать на счетах в банке, на депозитном счете, в виде ценных бумаг, приобретать земельные участки, строения, приобретать другую недвижимость. Также

может происходить накопление населением золота – тезаврация.

Функция мировых денег

Сущность функции мировых денег заключается в том, что деньги обслуживают расчеты между государствами и их юридическими и физическими лицами по внешней торговле, культурно-техническому обмену, по дипломатическим и другим отношениям.

Функцию мировых денег выполняет свободно конвертируемая валюта.

Свободно-конвертируемая валюта – это денежная единица отдельной страны, в законодательстве которой нет валютных ограничений. Она свободно обращается в любой стране: американские доллары, английский фунт стерлингов, японская йена, европейская валюта – евро.

Может существовать частично конвертируемая валюта – это денежная единица отдельной страны, которая обращается в пределах данного региона: индийский рупий, испанское песо. Если в законодательстве страны существуют валютные ограничения, то денежная единица является неконвертируемой.

Мировые деньги одновременно выполняют те же функции, что и национальные деньги – это функции меры стоимости, средства обращения, средства платежа, средства накопления богатства.

Для осуществления международных расчетов Центральным банком РФ определяется курс рубля по отношению к иностранным валютам.

Роль денег в современных условиях

Деньги – это величайшее изобретение человечества. Современная экономика представляет собой денежное хозяйство, поэтому деньги являются одним из главных инструментов нашей экономики.

Роль денег в современных условиях очень значительна, т.к. во всех экономических отношениях проявляются функции денег, а также существует объективная необходимость денег.

Роль денег в условиях товарного производства заключается в осуществлении ими функций денег. В современных условиях происходит дальнейшее развитие товарного производства, роль денег несомненно возрастает. Деньги превращаются в капитал или в самовозрастающую стоимость.

Деньги как мера стоимости измеряют не только стоимость товара, но и стоимость капитала. При купле-продаже различных ценностей за наличный расчет деньги выступают как средство обращения капиталов.

Деньги, как средство накопления концентрируются в банках, становятся капиталом и обеспечивают владельцу прибыль. На мировом рынке деньги обслуживают перелив капиталов между странами.

Таким образом, современные деньги – это всеобщее средство обращения, всеобщее средство платежа и являются материализацией богатства владельца капитала;

-с помощью денег учитывается и контролируется производство и оборот материальных ценностей;

-деньги являются инструментом регулирования экономики через денежно-кредитную систему;

-помощью денег осуществляется перераспределение национального дохода через бюджет и внебюджетные фонды;

деньги являются капиталом- самовозрастающей стоимостью.

Типы денежных систем

Денежная система— это устройство денежного обращения в стране, сложившееся исторически и закрепленное национальным законодательством.

Определение денежной системы можно дать иначе — как уре­гулированную нормами законодательства о денежном обращении совокупность форм и методов организации денежной эмиссии, а также механизмов денежного обращения и расчетов.

Существование в стране той или иной денежной системы пре­допределялось многими экономическими и социально-политичес­кими условиями, прежде всего, уровнем развития общественно­го производства.

Так исторически сложились два вида денежных систем:

– система металлического обращения, использовались полноценные деньги – это монеты из денежного металла; номинальная стоимость монеты соответствует стоимости содержащегося в ней металла.

– система обращения денежных знаков неразменных на золото – кредитных и бумажных денег.

При металлическом обращении различают два вида денеж­ных систем: биметаллизм и монометаллизм.

При биметаллизме роль всеобщего эквивалента в законодательном порядке одно­временно закреплялась и за золотом, и за серебром. Монеты из этих металлов свободно чеканились и обращались на равных ос­нованиях. Биметаллизм как денежная система был широко распространен в эпоху первоначального накопления капитала, когда орга­низация денежного обращения не являлась абсолютной прерога­тивой государства, его монопольным правом.

Существовало три разновидности биметаллизма:

1. Система параллельной валюты, когда соотношение между зо­лотыми и серебряными монетами устанавливалось стихийно, в про­цессе обращения, в соответствии с рыночной ценой металла.

2. Система двойной валюты, когда государство устанавливало твердое соотношение между золотыми и серебряными деньгами.

3. Система «хромающей» валюты. В этом случае золотые и серебряные монеты являлись законными платежными средства­ми в одинаковой степени. Различными были условия их эмиссии. Золотые монеты чеканились свободно, а чеканка серебряных монет осуществлялась в закрытом порядке и была ограничена. По существу, серебряные монеты становились знаком золотых денег.

Рис.2. Типы денежных систем

При монометаллизме в качестве всеобщего эквивалента выступал один металл: или золото, или серебро.

В зависимости от характера обращения и обмена денежных знаков на золото в теории денег различают три типа денежных систем;

Самой стабильной и эластичной денежной системой являлась система золотомонетного стандарта. Для нее характерно: обращение золотых монет; непосредственное выполнение золотом всех I функций денег: свободная чеканка золотых монет с фиксирован­ным золотым содержанием; свободный размен денежных знаков на золотые монеты по нарицательной стоимости; допускалось свободное перемещение золота внутри страны и между странами.

Золотослитковый стандарт, сохраняя за золотом роль денежного товара, ограничивал его использование в обращении. В обращении находились неразменные на золото банкноты. Запрещалось свободное перемещение золота из одной страны в другую. При золотослитковом стандарте банкноты обменивались на золото в слитках только при предъявлении их на сумму не меньше установленной законом.

Золотодевизный стандарт означал свободный размен банк­нот на иностранную валюту (девизы), размениваемую на золото. После первой мировой войны золотодевизный стандарт, базиру­ющийся на золоте и валютах ведущих капиталистических стран, был положен в основу денежных систем 30 стран.

Бумажно-кредитная системахарактеризуется следующими особенностями:

■ отменой официального золотого содержания национальных валют;

■ отказом от размена кредитных денег на золото;

■ переходом к обращению неразменных на золото кредитных денег, которые по своей природе сближаются с бумажными;

■ выпуском денег в обращение в порядке кредитования хозяйства для покрытия дефицита государственного бюджета в виде эмиссии бумажных денег или выпуска ценных бумаг;

■ преобладанием безналичного денежного оборота;

■ усилением государственно регулирова­ния денежного оборота.

Стабильность или устойчивость денежной системы означает относительное постоянство стоимости денежной массы.

Эластичность денежной системы – это способность денежно­го обращения расширяться или сужаться в соответствии с потреб­ностями экономического оборота в деньгах.

Элементы денежной системы

Развитая денежная система страны включает следующие элементы:

§ наименование денежной единицы как единицы денежного счета, необходимого для выражения цены товара;

§ эмиссионный механизм и порядок обеспечения денежных знаков ;

§ структуру денежной массы находящейся в обращении – это виды денег и денежных знаков, находящихся в обращении и являющихся законным платежным средством;

§ порядок прогнозного планирования;

§ механизм государственного денежно-кредитного регулирования;

§ порядок установления валютного курса;

§ порядок кассовой дисциплины.

Наименование денежной единицы страны, служащей масштабом цен, устанавливается в законодательном порядке.

Порядок обеспечения денежных знаков — это характеристика видов и основных правил их обеспечения.

Эмиссионный механизм — это регламент выпуска и изъятия денежных знаков из обращения.

Структура денежной массы, находящейся в обращении, — соотношение между наличными и безналичными деньгами, между объемами эмитированных купюр разного достоинства.

Порядок прогнозного планирования определяет цели и задачи прогнозного планирования, перечень организаций и учреждений, составляющих планы, систему самих прогнозных планов денежного обращения, методику их составления и совокупность рассчитываемых параметров и показателей.

Механизм государственного денежно-кредитного регулирования представляет собой:

во-первых, совокупность способов, методов, инструментов воздействия государства на денежно-кредитную сферу экономики;

во-вторых, задачи, объекты и институты денежно-кредитного регулирования;

в-третьих, права, обязанности и ответственность органов, его осуществляющих.

Порядок установления валютного курса – это совокупность правил установления курса национальной валюты и порядок обмена национальной валюты на иностранную.

Порядок кассовой дисциплины – правила исполнения денежных расчетов и принципы обеспечения контроля над расчетами.

Ссылка на основную публикацию